EE. UU. Actualiza las leyes de cifrado ALD / CFT

Contra la fuerte presión de la industria de las criptomonedas y dado que el precio de Bitcoin (BTC) ha alcanzado nuevos máximos varias veces durante los últimos dos meses, Estados Unidos ha actualizado sus leyes de criptomonedas contra el lavado de dinero / lucha contra la financiación del terrorismo.

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Índice

    La Ley contra el blanqueo de capitales de 2020 y la Ley de transparencia empresarial

    El pasado mes de diciembre, el Senado aprobó la Ley de Autorización de Defensa Nacional y, como parte de esta ley, aprobó la Ley Antilavado de Activos de 2020 y la Ley de Transparencia Empresarial.

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    Las disposiciones de la ley amplían y actualizan la Ley de Secreto Bancario, o BSA, y el régimen ALD / CFT de EE. UU. Mediante:

    • Codifique las pautas existentes de FinCEN para monedas digitales ampliando y modificando varias definiciones y disposiciones de la BSA para abarcar “un valor que reemplaza al dinero”. Por lo tanto, requiere que las empresas que operan con criptomonedas califiquen como transmisores de dinero para registrarse en la Red de Ejecución de Delitos Financieros y establecer requisitos de informes y mantenimiento de registros para transacciones que involucren ciertos tipos de monedas digitales, como se detalla en las regulaciones propuestas por FINCEN (ver más abajo ).
    • Exigir a muchas pequeñas empresas que divulguen información sobre los beneficiarios reales a FinCEN.
    • Prohibir a una persona ocultar o intentar ocultar, falsificar o distorsionar a sabiendas, en una institución financiera o una institución financiera, cualquier hecho material relacionado con la propiedad o el control de los activos involucrados en una transacción monetaria si "(1) la persona o la entidad que posee o controla el activo es una figura política extranjera prominente, o cualquier familiar cercano o cercano asociado con una figura política extranjera prominente "y" (2) el valor total de los activos involucrados en una o más transacciones monetarias no es menor a $ 1.000.000. "
    • Creación de recompensas a los denunciantes (hasta el 30% de las sanciones monetarias recuperadas de una entidad donde la denuncia dio lugar a sanciones superiores a $ 1 millón) que señalan información procesable sobre infracciones de la BSA en asuntos ALD / CFT.

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    Propuesta de reglamento sobre criptomonedas ALD / CFT

    A fines del año pasado, la Red de Ejecución de Delitos Financieros del Departamento del Tesoro de EE. UU. También publicó propuestas regulatorias para someter las transacciones en monedas digitales convertibles o activos digitales a requisitos de informes ALD / CFT impuestos similares a otras instituciones financieras por la BSA.

    La nueva regulación, si se adopta, requeriría que las entidades cubiertas por ALD / CFT, incluidos los pagos que involucren "billeteras no alojadas" (no mantenidas por un sistema financiero de terceros), obtengan e informen la identidad de las partes involucradas. En criptomonedas transacciones si la transacción supera los $ 3,000.

    Esta información incluiría:

    • El nombre y la dirección del cliente de la institución financiera.
    • El tipo de criptomoneda utilizada en la transacción.
    • La cantidad de criptomonedas en la transacción.
    • El momento de la transacción.
    • El valor tasado de la transacción, en dólares estadounidenses, con base en el tipo de cambio vigente al momento de la transacción.
    • Cualquier instrucción de pago recibida del cliente de la institución financiera.
    • El nombre y la dirección física de cada contraparte de la transacción del cliente de la institución financiera.
    • Otra información de contraparte que el secretario prescriba como obligatoria en el formulario de declaración.
    • Cualquier otra información que identifique de forma única la transacción, las cuentas y, en la medida que esté razonablemente disponible, las partes involucradas.
    • Cualquier formulario relacionado con la transacción que sea completado o firmado por el cliente de la institución financiera.

    Las nuevas regulaciones también requerirán que los bancos y las empresas de servicios monetarios reporten la misma información para las transacciones en criptomonedas de más de $ 10,000 a FinCEN 15 días a partir de la fecha en que se realiza una transacción notificable. La estructuración de transacciones para evitar obligaciones de información está estrictamente prohibida según las reglas propuestas.

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    Según un comunicado de prensa oficial, el secretario Steven Mnuchin explicó:

    "Esta regla aborda importantes preocupaciones de seguridad nacional en el CVC [convertible virtual currency] mercado, y tiene como objetivo llenar las lagunas que los actores malintencionados buscan explotar en el régimen de informes y mantenimiento de registros. "

    A raíz de la pandemia de COVID-19, los gobiernos de todo el mundo se han visto obligados a centrarse en integrar la tecnología blockchain en sus servicios financieros. Como agregó el secretario Mnuchin:

    “La regla, que se aplica a las instituciones financieras y cumple con los requisitos existentes, tiene como objetivo proteger la seguridad nacional, ayudar a la aplicación de la ley y aumentar la transparencia mientras minimiza el impacto en la innovación responsable”.

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    Por separado, FinCEN ha anunciado planes para cambiar las regulaciones de la BSA sobre bancos y cuentas financieras extranjeras para exigir que las personas y entidades estadounidenses informen la criptomoneda como parte de sus cuentas financieras extranjeras si tienen más de $ 10,000 en criptomonedas de proveedores extranjeros de servicios financieros o de activos digitales.

    Los puntos de vista, pensamientos y opiniones expresados ​​en este documento son exclusivos del autor y no reflejan ni representan necesariamente los puntos de vista y opiniones de Cointelegraph.

    Especial Selva, Esq., CPA, es un abogado fiscal internacional y contador público que escribe frecuentemente sobre asuntos fiscales, legales y contables para Tax Notes, Bloomberg BNA, otras publicaciones y la OCDE.

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